Een reëel probleem, schetst ook Dave Beerepoot, Senior Productmanager bij pensioenuitvoerder BeFrank. ‘De klok is echt aan het tikken.’ En dus raadt hij werkgevers aan er dit jaar toch echt werk van te maken. ‘Werkgevers moeten uiterlijk per 2028 over zijn. Maar de waarschuwing nu is wel terecht, denk ik. Een pensioenregeling wijzigen kost nu eenmaal tijd. Je moet afstemming hebben met de pensioenuitvoerder, je pensioenadviseur, met je OR of werknemersvertegenwoordiging. Dat heb je niet even snel geregeld. En daarnaast, pensioenadviseurs die hebben het natuurlijk ook superdruk, zeker tegen die tijd. Dus ik kan me heel veel voorstellen bij die oproep om vooral nu in actie te komen, en vooral niet te denken: ik wacht wel tot 2027.’
Fiscaal onzuiver
Het probleem is in feite dit: veel Nederlanders bouwen automatisch pensioen op bij een pensioenfonds, maar bijna 20 procent van de werknemers zit in plaats daarvan bij een andere pensioenaanbieder. Hun werkgever regelt hun pensioen meestal door een contract af te sluiten met een pensioenverzekeraar of premiepensioeninstelling, via een pensioenadviseur.
Vaak gaat het om een mkb-bedrijf met tussen de ongeveer 10 en 250 medewerkers, maar er zijn ook grotere bedrijven niet gebonden aan een bedrijfstakpensioenfonds. Dat is meestal afhankelijk van de branche. Dat levert zo’n 57.000 contracten op tussen werkgevers en verzekeraars, blijkt uit de meest recente cijfers van De Nederlandsche Bank.
Vanaf 2028 beschouwt de Belastingdienst het geld in zo’n verouderde pensioenregeling echter niet meer als pensioen, maar gewoon als loon. Daar moet je dan als werknemer inkomstenbelasting over betalen. Ook zal de Belastingdienst een boete in de vorm van 20% extra rente over de waarde heffen: revisierente. Dat bij elkaar kan flink in de papieren lopen. Daarnaast heb je als werkgever ook kans op een verstoorde arbeidsrelatie meet je werknemers als dit gebeurt.
‘Je pensioen wordt dan fiscaal onzuiver’, zo legt Beerepoot het uit. Maar het heeft ook gevolgen voor werkgevers, benadrukt hij. Stapt de werkgever niet op tijd over, dan voldoet hij niet meer aan de Pensioenwet, en heeft een werknemer wel een pensioentoezegging. De toezichthouder kan in dat geval een bestuurlijke boete opleggen bij een dergelijke overtreding. ‘En dan gaat het om vrij forse boetes die boven je hoofd hangen.’
En er is nog een mogelijk dreigend probleem, benadrukt hij. ‘Als een werkgever op 1 januari 2028 de pensioenregeling niet heeft aangepast, dan bouwen werknemers geen pensioen meer op. Maar dan zijn ook de risico’s van overlijden en arbeidsongeschikt niet meer verzekerd. Dan kan de weduwe of weduwnaar met lege handen achterblijven. Dat is misschien nog wel belangrijker dan de dreigende boetes, denk ik. Dat kan al met al tot behoorlijk heftige situaties leiden.’
Eenvoudig stappenplan
Wachten tot 2027, zoals veel werkgevers lijken te doen? Beerepoot vindt het daarom niet verstandig. De risico’s zijn groot, zegt hij. En waarom zou je uitstellen wat je nu ook al kunt regelen? ‘Een traject kan zo meer dan een jaar duren, afhankelijk van de complexiteit van je regeling en de vertegenwoordiging van medewerkers. Maar in 2027 is het naar verwachting veel drukker bij pensioenadviseurs en pensioenuitvoerders. Dan kun je beter nu alvast met de voorbereidingen beginnen, of nu alvast overstappen.’
‘Als het zo doorgaat, zijn veel werkgevers te laat’, waarschuwde regeringscommissaris Fieke van der Lecq al. Beerepoot sluit zich daarbij aan. En zo’n overstap hoeft bovendien ook helemaal niet zo ingewikkeld te zijn, benadrukt hij. Er zijn genoeg pensioenadviseurs te vinden die werkgevers hierbij kunnen helpen. En BeFrank heeft zelf ook een eenvoudig stappenplan ontwikkeld, om werkgevers ‘in hapklare brokken’ te helpen de overstap te maken. ‘Want we willen natuurlijk niet dat deelnemers onnodig gedupeerd worden. En als werkgever wil je natuurlijk niet met de zure druiven komen te zitten. Dus een goed voornemen voor het nieuwe jaar: ga aan de slag en maak je pensioenregeling op tijd toekomstproof.’
Dit artikel wordt u aangeboden door
BeFrank
Wij zijn BeFrank. Een innovatieve online pensioenuitvoerder. Bij BeFrank houden we niet van gedoe. Daarom maken wij praktische zaken zo eenvoudig mogelijk. Voor u als werkgever en voor uw werknemers. Zo wordt pensioen weer iets om naar uit te kijken.
Meer info
